Déclaration 2035 : c’est quoi et qui doit la remplir ?
La déclaration 2035 est un formulaire fiscal obligatoire pour les indépendants en BNC au régime réel (déclaration contrôlée).
Elle permet de déclarer ton bénéfice net en tenant compte de toutes tes charges professionnelles.
Si tu es médecin, thérapeute ou freelance hors micro-BNC, tu es probablement concerné !
🟨 C’est quoi la déclaration 2035 ?
Tu en as peut-être entendu parler, sans trop savoir ce que c’est.
La déclaration 2035, c’est l’équivalent d’une liasse fiscale pour les professions libérales au régime BNC réel.
🧾 C’est un formulaire officiel fourni par l’administration fiscale, dans lequel tu dois indiquer :
- toutes tes recettes encaissées,
- toutes tes charges professionnelles déductibles,
- les éventuels amortissements,
- et d’autres éléments qui permettront de calculer ton bénéfice net imposable.
C’est ce bénéfice qui sert ensuite à :
- calculer ton impôt sur le revenu,
- régulariser tes cotisations sociales auprès de l’URSSAF ou de ta caisse de retraite (CARMF, CIPAV, etc.).
👉 En résumé, c’est la déclaration fiscale centrale pour tous les indépendants en BNC au régime réel.
💡 Tu ne sais pas si tu devrais rester en micro ou passer au réel ?
Lis cet article pour bien comparer les deux régimes :
👉 Autoentrepreneur ou déclaration contrôlée : que choisir quand tu gagnes bien ?
🟨 Qui est concerné par la déclaration 2035 ?
Tu dois remplir une déclaration 2035 si tu exerces une activité non commerciale (BNC) et que tu as opté pour la déclaration contrôlée (le régime réel).
Voici les cas les plus fréquents 👇
✅ Tu es concerné si…
- Tu es médecin, infirmier, kiné, ostéo, psy ou toute autre profession de santé libérale (hors micro-BNC)
- Tu es coach, consultant, formateur, freelance en rédaction, design, développement, etc.
- Tu as quitté le régime micro parce que tu dépasses le seuil des 77 700 € de CA/an
- Tu as opté volontairement pour le régime réel afin de pouvoir déduire tes charges (loyer, logiciel, matériel, etc.)
🔍 En clair, tu es concerné dès que tu es en BNC réel (déclaration contrôlée).
Et si tu as un doute, tu peux vérifier sur ton dernier avis d’imposition ou ton régime d’imposition choisi à l’URSSAF.
⛔️ Tu n’es pas concerné si…
- Tu es encore en micro-BNC → dans ce cas, tu déclares seulement ton chiffre d’affaires dans la case 5HQ de la 2042-C-Pro
- Tu es une société à l’IS (SASU, SELARL…) → tu remplis une déclaration 2033 ou 2065, pas la 2035
- Tu es salarié ou auto-entrepreneur en activité complémentaire sans revenus significatifs
💡 Et si tu veux de l’aide pour choisir le bon régime selon ton niveau de revenus, c’est par ici :
👉 Autoentrepreneur ou déclaration contrôlée : que choisir quand tu gagnes bien ?
🟨 Que doit-on déclarer exactement dans la 2035 ?
La déclaration 2035 ne se limite pas à un chiffre global de bénéfice :
elle demande un niveau de détail assez fin, et c’est pour ça que tu dois tenir une compta propre toute l’année.
Voici ce qu’on te demande 👇
🔹 1. Tes recettes encaissées
C’est le total de ce que tu as réellement reçu sur ton compte pro dans l’année :
- honoraires, consultations, prestations, missions…
- hors TVA si tu es assujetti
📌 On parle de comptabilité de caisse : on ne déclare que les paiements effectivement encaissés, pas les factures non payées.
🔹 2. Tes charges professionnelles
Tu peux déduire toutes les dépenses nécessaires à ton activité :
- loyer du local (ou part de ton logement)
- matériel pro, logiciel, fournitures
- téléphone, internet, abonnements pros
- déplacements, formations, assurances RC pro…
💡 Certaines charges sont mixtes (pro/perso). Tu ne peux déduire qu’un pourcentage estimé.
👉 Frais mixtes : quel pourcentage est déductible ?
🔹 3. Les amortissements
Si tu achètes du matériel ou du mobilier de plus de 500 €, tu ne peux pas tout déduire d’un coup.
Tu dois l’amortir sur plusieurs années (ex : un ordi sur 3 ans).
👉 On t’aide à faire ça automatiquement chez Comptacool
🔹 4. Tes cotisations sociales
Tu peux aussi déduire :
- tes versements URSSAF
- ta retraite CARMF (pour les médecins) ou CIPAV
- les cotisations facultatives Madelin (sous conditions)
Tu veux un article qui t’aide à savoir combien mettre de côté chaque mois pour ne pas te faire surprendre ?
👉 CARMF, URSSAF, impôts : combien mettre de côté quand on est médecin libéral ?
🟨 C’est compliqué à remplir seul ?
Disons les choses franchement : oui.
Tu peux évidemment tenter de t’en sortir avec un tableur Excel…
Mais remplir correctement une 2035 nécessite de connaître les règles fiscales, de bien classer tes dépenses, et surtout de ne rien oublier.
Voici pourquoi ça coince souvent 👇
⚠️ Ce qui rend la 2035 galère à gérer seul
- Il faut tenir une comptabilité propre toute l’année : livre de recettes, justificatifs, classement des charges par nature
- Tu dois ventiler tes dépenses dans les bonnes cases du formulaire
- Tu dois savoir gérer les amortissements, les charges mixtes, les frais bancaires, les régularisations
- Il faut télétransmettre dans les temps (généralement en mai) à ton OGA (organisme de gestion agréé) ou AGA
Et bien sûr, en cas d’erreur ou d’omission :
- 🧾 tu risques un redressement fiscal,
- 💸 des pénalités, voire une majoration de 25 % de ton bénéfice imposable si tu n’as pas d’OGA.
💡 Bref : à moins d’adorer ça, tu vas galérer
Et c’est exactement pour ça qu’on a créé Comptacool 💼
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➡️ on prépare et transmet ta 2035,
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🟨 Comment la remplir facilement (ou ne pas la faire toi-même)
Tu as deux options.
🧘 Option 1 : tu la fais toi-même (courage)
Tu peux t’équiper :
- d’un tableau Excel rigoureux,
- d’un logiciel de compta (mais pas magique),
- d’une bonne dose de motivation…
…et t’y mettre sérieusement. Ça se fait, mais ça prend du temps, et surtout, il ne faut pas se planter.
🚀 Option 2 : tu délègues à Comptacool (et tu respires)
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✅ Conclusion
La 2035, ce n’est pas juste “un papier” :
C’est une obligation fiscale précise, avec des conséquences importantes si tu te loupes.
Mais tu n’es pas obligé de devenir expert-comptable pour autant.
Il suffit de comprendre l’essentiel, et de t’entourer d’un service simple et humain pour gérer le reste.
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