De plus en plus de créateurs vivent, même partiellement, de YouTube. Mais percevoir ses premiers paiements AdSense, c’est aussi débuter dans l’aventure (parfois complexe…) des obligations fiscales. Voici comment faire ta déclaration en toute tranquillité, sans stress, pour être 100 % en règle.

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1. Sous quel statut déclarer ?

Dès le premier euro gagné, il est indispensable de choisir un statut officiel : la micro-entreprise reste la solution la plus utilisée ! Elle permet une comptabilité simplifiée et une déclaration facile auprès de l’URSSAF chaque mois ou trimestre. Les revenus sont assimilés à des BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux), car YouTube rémunère pour des prestations de services commerciales.​

Pour une vue d’ensemble, tu peux consulter notre guide complet sur la comptabilité en micro-entreprise ou notre comparatif micro-entreprise vs société.

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2. Que déclarer à l’URSSAF ?

Il faut déclarer le chiffre d’affaires total perçu via AdSense (ou des plateformes similaires). Tu dois reporter chaque montant reçu lors de ta déclaration de chiffre d’affaires, dans la catégorie « prestations de services commerciales ou artisanales (BIC) ». Les revenus de sponsoring ou d’affiliation, selon leur nature, peuvent aussi être à inscrire dans ce poste.​

À retenir :

• Déclare le montant brut (celui versé par Google, sans déduire de frais ou dépenses !)
• Arrondis à l’euro supérieur : exemple, 855,87 € → 856 € à déclarer
• Périodicité : mensuelle ou trimestrielle, selon ton choix lors de la création de ta micro-entreprise
• Garde toutes les preuves de paiement (reçus AdSense, relevés bancaires)

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3. Et la TVA dans tout ça ?

Si tu restes en franchise en base de TVA (plafond annuel non dépassé), tu n’as pas à facturer de TVA sur tes revenus AdSense.

Si tu deviens redevable de la TVA ou si tu optes volontairement pour ce régime, tu entreras dans un mécanisme dit « d’autoliquidation » : c’est Google qui verse la TVA dans son pays, pas toi. Sur ta déclaration de TVA, indique simplement le montant dans la ligne « autres opérations non imposables » (E2 du formulaire CA3).​

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4. Comment déclarer ses revenus YouTube aux impôts ?

En plus de la déclaration URSSAF, tu dois reporter ces mêmes montants dans ta déclaration annuelle d’impôt sur le revenu :

• Si tu as choisi le versement libératoire : coche la case « micro-entrepreneur ayant opté pour le versement libératoire », et reporte tes revenus à l’endroit prévu (case 5TB ou équivalent).
• Sans versement libératoire : reporte dans la rubrique « Revenus industriels et commerciaux professionnels », case 5KP (ou 5LP pour le 2e déclarant).​

Pour un accompagnement détaillé, consulte la rubrique déclaration 2035 si tu passes au régime réel ultérieurement.

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5. Astuces pour rester serein

Tu te demandes comment déclarer tes revenus Youtube en 2025 ? Tu veux rester serrein ?

• Ouvre un compte dédié à l’activité, même si ce n’est pas obligatoire sous le seuil de 10 000 €.
• Utilise un logiciel de comptabilité simple pour gérer les flux.
• Sauvegarde soigneusement tes justificatifs et exports AdSense.
• Si tu collabores avec des sociétés étrangères, pense à la déclaration européenne de services (DES).

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Comptacool simplifie la vie des créateurs

La gestion de ta comptabilité et de tes déclarations fiscales, ce n’est pas ton truc ? Chez Comptacool, nos experts s’occupent de tout :

• déclaration mensuelle ou trimestrielle à l’URSSAF,
• conseils statutaires et fiscaux,
• assistance personnalisée pour ne louper aucune charge à déduire,
• accompagnement dédié YouTubers, influenceurs et indépendants.

Besoin d’un devis ?
Nous sommes là avec Pierrange et notre cabinet d’expertise comptable pour y répondre sur expert.comptable@comptacool.fr !