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Comment optimiser ta 2035 !

📄 C’est quoi exactement la déclaration 2035 ?

Quand tu es freelance en BNC (bénéfices non commerciaux) au régime réel, ta déclaration de revenus ne passe pas uniquement par la 2042-C PRO.

Tu dois remplir un document un peu plus costaud, un nom qui fait peur mais qui peut te faire économiser beaucoup si tu l’optimises bien :
👉 La déclaration 2035.

🔎 À quoi sert la 2035 exactement ?

Elle sert à déclarer ton résultat réel, c’est-à-dire :

Chiffre d’affaires encaissé – charges professionnelles déductibles = bénéfice imposable

Elle remplace donc l’abattement forfaitaire qu’on trouve en micro-entreprise.

Si tu as des frais réels importants (matériel, coworking, formation, etc.), la 2035 te permet :

🧾 Ce qu’elle contient, concrètement :

📌 C’est un document technique mais puissant. Et mal rempli, il peut entraîner :

📘 Si tu as encore des doutes sur les autres déclarations comme la 2042-C PRO, on a fait un article ultra clair ici :
🔗 Erreur sur la 2042-C PRO ? Voici comment l’éviter

🧠 À retenir :

La 2035 est ton meilleur levier d’optimisation fiscale quand tu es freelance en BNC. Encore faut-il savoir quoi y mettre…

💸 Astuce #1 – Maximise les charges réellement déductibles

Tu serais surpris du nombre de freelances qui paient trop d’impôts… simplement parce qu’ils oublient de déduire des charges parfaitement légales.

Et pourtant, la déclaration 2035 te permet de détailler ligne par ligne tout ce que tu dépenses dans ton activité professionnelle.
Et chaque euro bien déduit = moins d’impôt à payer.

✅ Voici les types de charges que tu peux (et dois) déduire :

📌 Selon le formulaire officiel 2035 (que tu peux consulter ici 👉
🔗 Formulaire 2035 – impots.gouv.fr (PDF officiel))

Tu peux déduire par exemple :

🧠 Attention à ne pas oublier :

💬 Et chez Comptacool ?

Quand tu bosses avec Comptacool, tu n’as même pas besoin de te poser toutes ces questions.
On scanne chaque ligne de ton activité, on te pose les bonnes questions, et on remplit pour toi ta déclaration 2035 en intégrant toutes les optimisations possibles.

🧾 Astuce #2 – Déduis tes frais de télétravail (home office)

Tu travailles depuis chez toi ? Bonne nouvelle : une partie de tes frais de logement est potentiellement déductible dans ta déclaration 2035.

Et pourtant, énormément de freelances libéraux ne le font pas… par peur de “mal faire” ou par méconnaissance.

🏠 Ce que tu peux déduire légalement :

Si tu es en BNC au régime réel, tu peux déduire une quote-part de ton domicile utilisé pour ton activité, par exemple :

👉 C’est la surface dédiée à ton activité qui compte.

📐 Comment ça se calcule ?

Surface pro utilisée ÷ Surface totale du logement
= pourcentage appliqué aux dépenses

Exemple :

💡 Pas besoin d’avoir une pièce fermée dédiée, tant que l’usage professionnel est justifié.

⚠️ Important :

📘 Chez Comptacool, on s’en occupe pour toi

On te pose les bonnes questions sur ton espace de travail, ton logement, ton statut locatif…
Puis on calcule la quote-part exacte déductible dans ta 2035.

👉 Résultat : tu paies moins d’impôts, et tu respectes les règles à la lettre.

🔗 Découvre notre accompagnement complet ici

📦 Astuce #3 – Pense à l’amortissement de ton matériel

Tu as acheté un ordinateur, un iPad, un bureau, un fauteuil ergonomique ou du matos de son ?
Bonne nouvelle : ce sont des investissements pro déductibles dans ta 2035… mais pas n’importe comment.

🧠 Déduction ou amortissement : quelle différence ?

🎯 Exemple :
Tu achètes un MacBook à 2 000 € HT → tu vas déduire environ 400 € par an sur 5 ans, au lieu d’un seul gros montant.

👉 Moins brutal sur ton résultat fiscal, plus conforme aux règles comptables

📋 Quelques exemples de biens amortissables :

⚠️ Attention : il faut bien déclarer l’amortissement dans le bon tableau de ta 2035

(Souvent dans la 2035-B, annexe spécifique aux immobilisations)

Et c’est là que beaucoup de freelances font n’importe quoi… ou oublient de le faire totalement.

💬 Avec Comptacool, c’est simple

Tu nous transmets tes achats et tes factures →
On les classe, on vérifie le seuil, on calcule les durées d’amortissement, et on les intègre à ta déclaration 2035 sans prise de tête.

🔗 Découvre nos services d’accompagnement ici

💼 Astuce #4 – N’oublie pas les charges sociales provisionnées

C’est un grand classique des freelances en BNC au réel :
Ils oublient de déduire certaines cotisations sociales, ou les déduisent deux fois… et ça fausse complètement leur résultat fiscal.

Résultat :

🧾 Ce qu’on entend par « charges sociales provisionnées »

Quand tu es en BNC, tu payes tes cotisations sociales à l’URSSAF en N+1 pour tes revenus de l’année N.
Mais tu peux (et dois) déduire dans ta déclaration 2035 les cotisations qui concernent l’année N, même si tu ne les as pas encore toutes payées.

Exemple :
Tu déclares la 2035 de 2024.
→ Tu dois y intégrer les cotisations sociales liées aux revenus 2024, même si elles seront réglées en 2025.

Ça s’appelle la déduction des charges sociales dues (et non seulement celles déjà versées).

⚠️ Erreurs fréquentes :

📘 Ce que fait Comptacool pour toi

Chez Comptacool, on :

💡 C’est un levier souvent ignoré, alors qu’il peut te faire économiser des centaines d’euros d’impôts.

💼 Astuce #4 – N’oublie pas les charges sociales provisionnées

C’est un grand classique des freelances en BNC au réel :
Ils oublient de déduire certaines cotisations sociales, ou les déduisent deux fois… et ça fausse complètement leur résultat fiscal.

Résultat :

🧾 Ce qu’on entend par « charges sociales provisionnées »

Quand tu es en BNC, tu payes tes cotisations sociales à l’URSSAF en N+1 pour tes revenus de l’année N.
Mais tu peux (et dois) déduire dans ta déclaration 2035 les cotisations qui concernent l’année N, même si tu ne les as pas encore toutes payées.

Exemple :
Tu déclares la 2035 de 2024.
→ Tu dois y intégrer les cotisations sociales liées aux revenus 2024, même si elles seront réglées en 2025.

Ça s’appelle la déduction des charges sociales dues (et non seulement celles déjà versées).

⚠️ Erreurs fréquentes :

📘 Ce que fait Comptacool pour toi

Chez Comptacool, on :

💡 C’est un levier souvent ignoré, alors qu’il peut te faire économiser des centaines d’euros d’impôts.

🧠 Conclusion – La 2035 : un outil d’optimisation fiscale… si tu sais t’en servir

Trop de freelances remplissent leur 2035 à l’arrache, ou la délèguent à un cabinet qui ne fait que la saisie sans conseiller.

Et pourtant, avec les bons réflexes :

🚀 Et si tu n’as pas envie de le faire seul…

Chez Comptacool, on :

📞 Tu veux qu’on s’occupe de ta 2035 comme si c’était la nôtre ?
👉 Parle-nous de ton activité ici

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