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Tu veux t’acheter un nouvel ordi pour ton activité de freelance ? Bonne nouvelle : il est souvent déductible de tes impôts.
Mais attention : ça dépend de ton régime fiscal, du montant, et de la manière dont tu déclares tes frais.
On t’explique tout ici — et si tu veux t’éviter les galères de tableaux Excel, Comptacool peut gérer toute la compta à ta place 👨💻.
🟨 1. Micro‑BNC vs régime réel : peut-on déduire l’ordinateur ?
Tout commence par ton régime fiscal.
👉 Tu es en micro‑BNC ? Tu es sous un abattement forfaitaire de 34 % qui est censé couvrir tous tes frais (ordi inclus)… même si tu n’en as pas.
➡️ Résultat : tu ne peux pas déduire l’ordinateur.
En revanche, si tu es en déclaration contrôlée (régime réel), là c’est très différent ✅
Tu remplis une 2035, tu déclares tes frais réels, et tu peux amortir ton ordinateur sur plusieurs années s’il dépasse 500 €.
💡 L’achat d’un PC ou Mac pour ton activité est considéré comme un investissement amortissable, et non une simple dépense si son prix > 500 €.
📎 Tu veux savoir si le régime réel est plus avantageux pour toi ?
👉 Autoentrepreneur ou déclaration contrôlée : que choisir quand tu gagnes bien ?
🟨 2. Comment amortir ton ordinateur : mode d’emploi
En régime réel, tu ne peux pas simplement « déduire d’un coup » ton MacBook à 1 500 €.
L’administration considère ce type de matériel comme un investissement durable, donc il doit être amorti.
📅 L’amortissement, c’est quoi exactement ?
👉 C’est répartir la dépense sur plusieurs années.
Par défaut, un ordinateur s’amortit sur 3 ans (parfois 4 ou 5 selon l’usage pro ou le prix).
Tu déclares donc ⅓ de son prix chaque année, dans la catégorie “dotations aux amortissements” de la déclaration 2035.
🧮 Exemple simple :
- Prix du PC : 1 500 € TTC
- Amortissement : sur 3 ans
- Déduction annuelle : 500 € par an
Cela réduit ton bénéfice imposable chaque année, donc tu payes moins :
- d’impôt sur le revenu
- de cotisations sociales
- et éventuellement moins de CSG/CRDS
📎 Et tout ça, sans que tu n’aies besoin de calculer quoi que ce soit si tu es chez Comptacool.
🟨 3. Conditions pour que ce soit accepté fiscalement
Tu ne peux pas balancer n’importe quel achat d’ordi dans ta compta pro.
👉 L’administration fiscale impose des conditions strictes pour valider la déduction :
✅ 1. La facture doit être à ton nom pro
- En tant que freelance en BNC, ton nom propre suffit
- Si tu es en société (SELARL, SASU…), la facture doit être au nom de la société
📎 Conserve une facture en bonne et due forme, datée, avec ton nom ou ta structure dessus. Un ticket de caisse FNAC = non recevable.
✅ 2. L’usage doit être majoritairement professionnel
- Tu dois utiliser l’ordinateur à +50 % pour ton activité pro
- Un Mac que tu achètes « pour Netflix + devis client de temps en temps » = non
💡 Si tu utilises le PC pour moitié perso / moitié pro, tu dois proportionner l’amortissement (ex. 70 % pro → tu déduis 70 % du montant chaque année)
✅ 3. Le matériel doit durer plus d’un an
- Tu n’amortis que ce qui est durable
- Une souris ou un clavier à 60 € ne s’amortit pas : c’est une charge directe
✅ 4. Tu dois inscrire l’amortissement dans ta 2035
- Il faut l’enregistrer dans la bonne case et suivre l’amortissement chaque année
- On le fait pour toi chez Comptacool, en bonne et due forme
🔗 Source officielle :
🟢 Service-public.fr – amortissement matériel pro
🟨 4. Exemple chiffré : combien tu gagnes vraiment ?
Imaginons que tu achètes un MacBook Pro à 1 800 € TTC, exclusivement pour ton activité de développeur freelance.
Tu es en régime réel (déclaration 2035), et tu choisis un amortissement sur 3 ans.
💻 Ce que tu déclares :
- Année 1 : 600 €
- Année 2 : 600 €
- Année 3 : 600 €
Ces 600 € viennent en moins de ton bénéfice imposable chaque année.
💰 Ce que tu économises :
Prenons un taux d’imposition + charges sociales global de 45 % (IR + URSSAF + CSG) :
- Chaque année, tu économises environ 270 €
- Sur 3 ans : 810 € d’économie fiscale au total
👉 Sans amortissement, tu aurais payé 810 € de plus en impôts et cotisations, juste parce que ton ordi n’a pas été bien comptabilisé.
📎 Tu veux éviter de louper ce genre d’optimisation ? On s’en charge chez Comptacool.
🟨 5. Et si tu es en micro-BNC : t’as vraiment aucune option ?
Tu es en micro-entreprise / micro-BNC ?
Alors, non, tu ne peux pas amortir ton ordinateur.
Pourquoi ? Parce que le fisc considère que tes charges sont déjà couvertes par l’abattement forfaitaire de 34 %.
Mais tu as deux alternatives :
1. Changer de régime fiscal (déclaration contrôlée)
Si tu fais beaucoup de frais pro (ordinateur, logiciels, déplacements…), le régime réel peut être bien plus avantageux.
Tu déclares tes vraies charges, tu réduis ton impôt, et tu peux amortir ton matériel.
📎 Tu veux savoir si c’est le bon moment pour passer au réel ?
👉 Autoentrepreneur ou déclaration contrôlée : que choisir quand tu gagnes bien ?
2. Refacturer une partie à ton client
Dans certains cas (missions spécifiques, télétravail imposé…), tu peux négocier une participation du client à l’achat du matériel.
Ce n’est pas une déduction fiscale, mais ça reste une solution intelligente.
💡 En résumé : en micro, tu n’as pas de déduction possible…
Mais chez Comptacool, on peut t’indiquer quand changer de régime pour optimiser ta fiscalité.
🟨 6. Pourquoi passer par Comptacool pour gérer ça ?
Acheter un ordi, c’est cool. Le déclarer correctement, c’est autre chose.
Chez Comptacool, on te simplifie tout ce bazar fiscal :
Avec nous :
✅ Tu nous envoies ta facture → on calcule l’amortissement
✅ On remplit ta 2035 sans que tu touches à un tableau
✅ On t’avertit quand tu atteins la limite du micro-BNC
✅ Et surtout : on fait ta compta à ta place, pas toi.
“J’ai gagné du temps, j’ai payé moins d’impôts, et j’ai enfin compris ce que je pouvais déduire”
— Alexandre, UX designer passé au régime réel avec Comptacool
🟩 Conclusion
Oui, tu peux déduire l’achat d’un ordinateur en freelance…
Mais pas si tu es en micro-BNC, et pas n’importe comment :
Il faut un bon régime fiscal, un amortissement bien géré, et les bons justificatifs.
🎁 Et pour ne rien rater ? Teste Comptacool gratuitement pendant 1 mois
On ne t’apprend pas la compta : on la fait pour toi. 📥💼
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